Standardna revizijska mapa v1.2
Standardna revizijska mapa v1.2 Predstavitev osnutka mape Maja Hmelak, Uroš Žust Namen standardne revizijske mape • Pripomoček za začetnike v vlogi revizorjev IS; • Pripomoček za notranje revizorje; • Pripomoček za študente, ki spoznavajo storitev revidiranja IS; • Obnovitveni pripomoček (check-lista) za izkušene revizorje IS. Revizijska mapa je namenjena vsem zainteresiranim uporabnikom. Avtorja želiva, da bi lahko predloge za izboljšavo prispevali vsi strokovnjaki. Omejitve • Dokument NI brez napak; • Dokument je trenutno v statusu osnutka; • Avtorja sta upoštevala prenovljeni okvir ITAF 2nd Edition, vendar sta standarde za potrebe mape prevedla sama; • Avtorja sta v (večini) primerov predpostavljala fiktivno revizijo Učinkovitost delovanja IS organizacije po okviru COBIT 4.1; • V mapo so vključeni ključni dokumenti, še zdaleč pa ne vse gradivo, ki bi bilo lahko uporabno pri reviziji IS Struktura revizijske mape Struktura standardne revizijske mape je bila usklajena s Standardi za revidiranje informacijskih sistemov in dajanje zagotovil in strukturirana z namenom podpore izvajanja konkretne revizijske naloge Tipi dokumentov • Vodniki - povzemajo posamezne faze revizijskega procesa, ki se nanašajo na posamezno fazo ter njihovo razlago. • Primeri - prikazujejo možne načine za izvedbo revizijskih postopkov • Predloge - najbolj okvirni osnutki za izvedbo posameznega koraka revizijskega posla Oznake v standardni mapi (1/3) Vsak dokument ima na začetku uvodno tabelo s pojasnili o dokumentu in polje z definicijo sprememb dokumenta. Oznake v standardni mapi (2/3) Standard oziroma smernica ter direktno ali indirektno navajanje standarda oziroma smernice je označeno s poševno sivo pisavo. Oznake v standardni mapi 3 Deli s posebnim pomenom so posebej označeni. Seznam dokumentov (1/2) 00_VODNIK_Uporaba_Standardne_Revizijske_Mape 0001_VODNIK_Vrste_Poslov_V_Reviziji_IS_Sodila_In_Izrazanje_Mne nja 010001_PREDLOGA_Standardni_Delovni_Zapis 1001_VODNIK_Nacrtovanje_Revizijskega_Posla 102001_PRIMER_Listina_O_Poslu 103001_PRIMER_Uvodni_Dokument 103002_PREDLOGA_Seznam_Dokumentacije 103003_PREDLOGA_Seznam_Aplikacij 104001_PRIMER_Spoznavanje_IS_Organizacije_-_ Maloprodajna_Veriga 104002_PRIMER_Spoznavanje_IS_Organizacije_-_Javni_Sektor 105001_VODNIK_Razumevanje_Okvira_COBIT 105002_VODNIK_Ocenjevanje_tveganj_v_reviziji_IS 105003_PRIMER_Ocena_Tveganj_In_Revizijski_Program_Splosne_Ra cunalniske_Kontrole 105004_PRIMER_Ocena_Tveganja_COBIT 105005_PRIMER_Revizijski_Program_COBIT_AI Seznam dokumentov (2/2) 5001_PRIMER_TEST_Upravljanje_Sprememb 5002_PRIMER_TEST_Dodeljevanje_Uporabniskih_Dostopov 5003_PRIMER_TEST_Fizicna_Varnost 5004_PRIMER_TEST_Pogodbe 5005_PRIMER_TEST_Ravnanje_Z_Administratorskimi_Dostopi 5006_PRIMER_TEST_Skladnost_Z_Zakonodajnimi_Zahtevam 5007_PRIMER_TEST_Varnostno_Kopiranje_Podatkov 5008_PRIMER_TEST_W3C_Link_Checker_SIR 5009_PRIMER_TEST_W3C_Markup_Validation_Service_SIR 6001_VODNIK_Elementi_Revizorjevega_Porocila 6002_PREDLOGA_Ugotovitve 6003_PRIMER_Porocilo Konkretni primeri dokumentov 0001_VODNIK_Vrste_Poslov_V_Reviziji_IS_Sodila_In_Izr azanje_Mnenja 102001_PRIMER_Listina_O_Poslu 103002_PREDLOGA_Seznam_Dokumentacije 104001_PRIMER_Spoznavanje_IS_Organizacije__Maloprodajna_Veriga 105004_PRIMER_Revizijski_Program_COBIT_AI 5004_PRIMER_TEST_Pogodbe 6003_PRIMER_Porocilo Nadgradnje standardne mape 1. Popravki napak; 2. Izboljšave po sugestijah strokovne javnosti; 3. Prenova z uradnim prevodom novih standardov; 4. Dopolnitev z novimi smernicami (po sprejetju); 5. Dopolnitev z novimi primeri dokumentov (testov, dokumentov za ocenjevanje tveganj, …) 6. Dopolnitev z drugimi strokovnimi prispevki članov Q&A Standardna mapa revizije IS je javno dostopna. e-naslov za predloge/pripombe/prispevke [email protected] Avtorja: [email protected] [email protected]
© Copyright 2025